Améliorer la gestion de sa trésorerie est l’une des clés de la santé financière d’une entreprise. Sans fonds, aucune société ne peut développer son activité ou même survivre sur son marché.
En effet, quel que soit le domaine d’activité d’ailleurs, optimiser sa trésorerie n’est pas une option ! C’est, en fait, la seule garantie de pouvoir traverser une éventuelle tempête financière, à laquelle chaque entrepreneur est confronté au moins une fois dans sa vie.
DÉFINITION
Qu’est que la trésorerie ?
Il s’agit concrètement des liquidités disponibles en caisse et sur l’ensemble des comptes bancaires de l’entreprise.
Ces sommes d’argent permettent de régler les différentes factures liées à l’activité quotidienne de l’entreprise.
D’un point de vue financier : Trésorerie nette = fonds de roulement – besoin en fonds de roulement
LES PRINCIPALES CAUSES DES PROBLÈMES DE TRÉSORERIE
Deux types de facteurs sont à l’origine des problèmes de trésorerie: ceux liés à l’activité et ceux liés à la structure financière.
Problème dans le cycle d’exploitation
- Les décalages entre les entrées d’argent (délais de règlement des clients) et des sorties (délais de paiement des fournisseurs)
- stocks trop conséquents, taux de rotation trop longs, fluctuations fréquentes des coûts de matières premières
- La croissance rapide du chiffre d’affaires avec une marge insuffisante,
- des impayés de clients,
- des retards de paiements qui se cumulent
- un pic de charges important
- une activité déficitaire / baisse du CA
Problèmes de structure financière
- Mauvais calcul au départ de ses Besoins en Fond de Roulement
- Faiblesse des capitaux propres ou un autofinancement non pertinent d’investissements.
- Endettement bancaire trop lourd
SOLUTIONS
- N’hésitez pas à demander un acompte (entre 30 à 40% de la commande).
- Renseignez-vous sur la capacité de paiement de vos clients et pour une première commande soyez très exigeant sur le paiement
- Traiter rapidement les factures, les relances, le recouvrement
- La gestion du poste fournisseur (négocier les délais de paiement…)
- Gérer son stock
- Consultez régulièrement vos comptes bancaires
- Suivre l’évolution de son BFR
- Mise en place d’un tableau de trésorerie
- Ne financez jamais les immobilisations ou les acquisitions avec la trésorerie d’exploitation
LES OFFRES DE FINANCEMENT A COURT TERME
Escompte
L’escompte bancaire est une cession à une banque d’une créance détenue par un tiers (le fournisseur, le bénéficiaire, le tireur) sur l’un de ses clients (le débiteur, le client, le tiré) en échange d’une avance de trésorerie. Ainsi, la banque crédite immédiatement le compte de son client, sans attendre l’échéance indiquée.
Effet de commerce
L’effet de commerce tient lieu de reconnaissance de dette avec une date d’encaissement lointaine. L’entreprise reçoit cette reconnaissance de dette pour paiement, et la banque crédite le compte à la date d’échéance indiquée.
Cession Loi Dailly
Cette technique de cession de créances, du nom du sénateur à l’origine de cette loi, permet à la banque de devenir propriétaire des factures qui sont émises par l’entreprise. En échange, elle crédite immédiatement le compte de celle-ci de la somme concernée. La durée de cette avance est variable, d’un mois à une année environ. Elle permet donc à l’entreprise de reconstituer sa trésorerie face à la rentrée tardive des encaissements clients.
L’affacturage
L’affacturage est une technique de financement et de recouvrement des créances. Il s’agit pour l’entrepreneur d’obtenir un financement anticipé de ces créances. La gestion en est confiée à un établissement de crédit (factor). Il permet un système de trésorerie plus souple et sécurisé : vous n’avez pas à attendre le paiement par vos clients pour bénéficier de la trésorerie dont vous avez besoin.
Si vous avez besoin d’aller plus loin dans la gestion de votre trésorerie, prenez rendez-vous avec nous pour un entretien sans engagement.
